在 R 中平衡 sheet 建模

Question

我需要建立一个基本余额模型 sheet，其中 1) 最终余额是初始余额加上现金流量，2) 初始余额等于之前的最终余额。以下代码工作正常：

init_balance <- c(0,0,0,0)
cash_flow <- 1:4
final_balance <- c(0,0,0,0)

n <- length (final_balance)
for (i in 1:n) {
  final_balance[i] <- init_balance[i] + cash_flow[i]
  if(i < n) {
    init_balance[i+1] <- final_balance[i]
    }
}

> init_balance
[1]  0  1  3  6
> cash_flow
[1]  1  2  3  4
> final_balance
[1]  1  3  6 10

但是，这个实现使用了 for 循环，对我来说听起来不是 R-ish。我发现的所有财务包都与财务分析有关，而不是财务建模。

有人会为这种建模建议另一种方法或包吗？

谢谢。

Answer 1

无需循环，您真正需要的只是 cash_flow 开始：

library(tidyverse)

df <- tibble(
  cash_flow = 1:4
)
df
#> # A tibble: 4 x 1
#>   cash_flow
#>       <int>
#> 1         1
#> 2         2
#> 3         3
#> 4         4

df %>%
  mutate(
    final_balance = cumsum(cash_flow),
    init_balance = lag(final_balance, 1, default = 0)
  )
#> # A tibble: 4 x 3
#>   cash_flow final_balance init_balance
#>       <int>         <int>        <dbl>
#> 1         1             1            0
#> 2         2             3            1
#> 3         3             6            3
#> 4         4            10            6

^{由 reprex package (v0.2.1)}

创建于 2019-03-21

你的final_balance只是累积的现金流量。对于 init_balance，我们使用 final_balance 的 lag 1 个周期（想想之前的 1 个周期）；我们还将其默认金额设置为零，而不是 NA。

Answer 2

基本的 R-ish 方式可能如下所示。

finance <- data.frame(cash.flow=1:4)

within(finance, {
  final.balance <- cumsum(cash.flow)
  init.balance <- final.balance - cash.flow
})
#   cash.flow init.balance final.balance
# 1         1            0             1
# 2         2            1             3
# 3         3            3             6
# 4         4            6            10

不同之处在于这个解决方案（和另一个答案的解决方案）同时计算整个向量而不是每个值，这可以称为 "R-ish"。

在 R 中平衡 sheet 建模

Balance sheet modeling in R

modeling

finance

r